Pas 5 de 13
El teu exercici fiscal, muntat
Els dividends i les vendes d'un any, convertits a tipus oficials i ordenats com els demana una declaració, amb cada buit assenyalat.
Quan els teus dividends i les teves operacions hi són, Quantic pot muntar un exercici fiscal amb ells. Dues seccions, perquè és el que demana una declaració: els dividends que vas cobrar —brut, retingut a l'origen i net, agrupats pel país que els va pagar— i les vendes que vas fer, cadascuna casada amb les compres que va consumir.
La moneda estrangera es converteix al tipus de canvi de referència diari oficial del Banc Central Europeu de la data en què va passar cada cosa, que és el que accepten les administracions tributàries de la UE. Una venda converteix el seu cost al dia en què vas comprar i l'import al dia en què vas vendre, així que el moviment de la divisa entremig forma part del resultat. Els caps de setmana no hi ha tipus, així que l'informe fa servir el darrer publicat abans i et diu quin dia va ser.
Les vendes es casen amb les compres més antigues primer (FIFO), que és com tributen els valors a gairebé tota Europa. Això vol dir que l'informe i la teva cartera poden mostrar xifres diferents per a la mateixa venda: la teva cartera porta totes les accions al mateix cost mitjà, que és la mesura justa de com ha anat una posició. Cap de les dues està malament: responen a preguntes diferents, i cada pantalla diu quin mètode va produir el seu número.
El que no farà és endevinar. Un pagament sense tipus de canvi publicat per a la seva data, un bróker que mai informa de la retenció, una posició que ha venut més accions de les que justifiquen les seves compres registrades: cada cas es marca i es nomena, i una posició incompleta queda fora dels totals amb un enllaç a les operacions que la completarien. Un número que no pots comprovar és pitjor que un buit que sí veus.
L'informe fiscal és una funció de Pro i està en beta. És informatiu i no calcula cap impost: és el punt de partida d'una declaració, no la declaració. Contrasta cada xifra amb els extractes del teu bróker i consulta un professional qualificat abans de presentar-la. La secció de dividends funciona amb qualsevol residència fiscal; la de vendes està modelada per a Espanya de moment.
Termes clau
- FIFO (primer a entrar, primer a sortir)
- Quan véns part d'una posició que vas comprar en diverses tandes, el FIFO diu que has venut primer les accions més antigues. Gairebé tota Europa tributa així els valors, de manera que determina quant et van costar aquestes accions i quan les vas adquirir. Quantic porta les teves posicions a cost mitjà —la millor mesura de com va una posició— i només fa servir FIFO a l'informe fiscal, i per això tots dos poden mostrar xifres diferents per a la mateixa venda.
- Regla dels dos mesos
- Una regla espanyola: si véns amb pèrdua i recompres el mateix valor dins dels dos mesos anteriors o posteriors, aquesta pèrdua no és deduïble enguany. No es perd: es trasllada a les accions que vas recomprar i aflora quan venguis aquelles. Per a valors no cotitzats a la UE el termini és d'un any, no de dos mesos. Existeix per evitar que la gent afloti una pèrdua i torni a comprar tot seguit.
- Tipus de canvi de referència del BCE
- Els tipus de canvi de l'euro que el Banc Central Europeu publica un cop cada dia hàbil. Les administracions tributàries de la UE els accepten, i per això l'informe fiscal de Quantic converteix els dividends i les vendes en moneda estrangera al tipus de la seva pròpia data, i no al d'avui ni al del teu bróker. Els caps de setmana i festius no hi ha tipus, així que l'informe fa servir el darrer publicat abans d'aquesta data i et diu quin dia ha fet servir.
- Retenció fiscal
- Quan tens una acció estrangera, el país d'origen de l'empresa sol quedar-se un percentatge de cada dividend abans que arribi a tu —per exemple, un 15% en accions dels EUA—. Quantic ho estima a partir d'on està domiciliada cada posició i de la teva residència fiscal, de manera que els teus ingressos reflecteixin el que realment arriba. És només la retenció en origen: no inclou l'impost que afegeixi el teu propi país, ni els imports que sovint pots recuperar o deduir mitjançant un conveni fiscal.
Quantic · Gratis
A punt per muntar la teva?
Explora una cartera d'exemple — sense registre — o crea el teu compte gratis i comença a seguir la teva.
Necessites més? El Pro afegeix carteres, seguiment d'ingressos per opcions i més IA. Descobreix el Pro →